Préserver le patrimoine sans le laisser fondre chaque année
Des stratégies avancées conçues pour les familles averties : préserver le capital et optimiser les résultats dans des environnements fiscaux complexes.
L’avantage fiscal
Pour les familles de patrimoine très élevé (UHNW), l’impôt est le premier frein à l’accumulation de long terme. Une famille qui gagne 8 % par an dans une tranche à 40 % gagne en réalité 4,8 %. Sur trente ans, l’écart entre une capitalisation imposée et une capitalisation en report peut dépasser 60 % de la valeur totale du portefeuille.
L’efficacité fiscale n’est pas ici une discipline autonome : c’est ce que produit le contrat lui-même. Dans un PPLI, le portefeuille capitalise en report d’imposition ; l’impôt n’intervient en principe qu’au rachat, selon le régime de la résidence du souscripteur (français le plus souvent, mais belge, suisse ou monégasque pour nombre de familles qui nous lisent), et ces régimes ne se confondent pas. La structuration précède l’optimisation ; l’analyse chiffrée appartient à vos conseils. Sur l’articulation entre un compte de dépôt et un contrat d’assurance, et sur ce que change la résidence fiscale du souscripteur, voir notre analyse consacrée à la banque privée suisse et au contrat d’assurance-vie.
Bienvenue. Nous serons heureux de vous montrer ce qui est possible ici. Certaines familles arrivent avec une question précise ; d'autres veulent savoir si cette structure leur convient. Qu'en est-il pour vous ?
C'est notre métier : chaque jour, en sept langues, pour des familles comme la vôtre.
Un instant…
Assistant IA · Information éducative uniquement, jamais de conseil fiscal, juridique ou d'investissement personnalisé.