O perfil guarda o capital, o horizonte, a alocação, a situação fiscal, um possível evento de liquidez e uma possível estrutura, passa-os pelo mesmo motor e mostra para onde vai o patrimônio.
Cada aprofundamento abre o instrumento que possui aquele tema com as hipóteses já carregadas. O perfil mostra a referência bruta, tudo o que se subtrai em sequência e o patrimônio preservado, além de para onde vai o patrimônio por categoria.
A situação fiscal dirige o modelo. No Brasil, na situação padrão, a comparação é contra uma offshore de investimentos tributada a 15% ao ano (Lei 14.754, art. 5, § 5), e a apólice genuína difere até o resgate (art. 3, § 2), quando paga 15% sobre o ganho; na morte o capital é isento de imposto de renda e fica fora do inventário. Em Portugal, o unit linked não tem imposto anual e a taxa de resgate cai por prazo. Você pode guardar vários cenários, compará-los e gerar uma análise imprimível.
O perfil guarda os seus cenários na memória local do navegador, sob uma só chave. Nada é transmitido ao PPLI.com nem a terceiros, não é preciso conta nem e-mail, e um comando de redefinição apaga tudo com um clique. Isso é privacidade de uso; sobre o que a seguradora comunica à Receita, veja Privacidade e confidencialidade.
Uma apólice estrangeira genuína com valor de resgate, detida diretamente pela pessoa física, é aplicação financeira no exterior (art. 3, § 1, I) e só é tributada na realização: 15% sobre o ganho no resgate (art. 2, § 1, c/c art. 3, § 2). Se os ativos estiverem em uma entidade controlada enquadrada no art. 5, § 5 (país de tributação favorecida ou renda ativa própria abaixo de 60%), passam a 15% ao ano em 31 de dezembro; fora desses casos, a tributação ocorre na distribuição (art. 6). Planalto. Eficiência fiscal.
O capital das apólices de seguro pago por morte do segurado é isento de imposto de renda. O resgate em vida é outra coisa: o ganho é tributado a 15%, sem isenção. Planalto.
No seguro de vida para o caso de morte, o capital não se considera herança e não responde pelas dívidas do segurado: é pago direto ao beneficiário, fora do inventário. Planalto. Planejamento sucessório.
O STF afastou o ITCMD sobre o repasse de VGBL e PGBL aos beneficiários por morte do titular (Tema 1214). Os embargos que pediam limitar os efeitos foram rejeitados em 2025. O precedente não é uma decisão específica sobre toda apólice estrangeira. Para estas, confirme a qualificação do contrato, a lei aplicável e o tratamento estadual. Decisão e efeitos, segundo o STF.
O ITCMD é estadual e hoje varia entre cerca de 4% (São Paulo) e 8% (Rio de Janeiro), com teto de 8% (Resolução SF 9/1992). A EC 132/2023 tornou a progressividade obrigatória e ampliou a pretensão dos Estados sobre bens no exterior. Planalto.
Há liberdade cambial com declaração: a apólice com valor de resgate é declarada na DIRPF, o Brasil troca informações via CRS desde 2018 e a CBE ao Banco Central é obrigatória a partir de USD 1.000.000 (Resolução BCB 279/2022). A remessa com finalidade de investimento tem IOF-câmbio de 1,1% e as demais transferências não isentas, 3,5% (Decreto 6.306/2007, art. 15-B, XXI-A e XXIV); o pagamento de prêmio depende do enquadramento que o banco der à operação. Planalto.
No unit linked, a taxa liberatória de 28% reduz por prazo de permanência: 22,4% entre 5 e 8 anos, 11,2% após 8 anos. Não há imposto anual sobre o patrimônio (o AIMI só incide sobre imóveis). O Imposto do Selo (Verba 1.2, 10%) isenta cônjuge, descendentes e ascendentes (art. 6, al. e, do CIS). Sob o IFICI, a fonte estrangeira elegível é isenta de IRS por 10 anos, exceto pensões.
Cada solicitação é lida por uma pessoa, um especialista sênior, e nunca entra em um funil de venda. Você recebe uma resposta escrita, normalmente em um dia útil.
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