Non-Prosecution Agreement: Unterstützung von US-Steuerpflichtigen bei der Eröffnung und Führung nicht deklarierter Auslandskonten (2001-2013)
Die US-Bundesstaatsanwaltschaft für den Southern District of New York gab am 3. August 2021 ein Non-Prosecution Agreement bekannt. Darin räumte Butterfield ein, sie habe gewusst oder hätte wissen müssen, dass bestimmte US-Steuerpflichtige ihre Konten, darunter Konten von Scheingesellschaften, zwischen 2001 und 2013 zur Hinterziehung von US-Steuern nutzten. Butterfield zahlte 5,6 Mio. USD (4,896 Mio. USD Einziehung von Gebühren und 704.000 USD Wiedergutmachung an die US-Steuerbehörde IRS), legte rund 386 Kundenakten vor und verpflichtete sich zur Kooperation für mindestens drei Jahre. Laut Geschäftsbericht 2025 der Bank endete die Vereinbarung im Juli 2024.
Butterfield räumt ein, Kunden dabei geholfen zu haben, ihr Eigentum an ausländischen Bankkonten zu verschleiern.
2013 umgesetzte Abhilfemaßnahmen, um die Unterstützung von US-Steuerpflichtigen bei der Steuerhinterziehung zu beenden; Vorlage von rund 386 Kundenakten; Kooperation für mindestens drei Jahre; kein Widerspruch gegen ein damit verbundenes zivilrechtliches Einziehungsverfahren.